На банки натравили ревизоров
Чтобы выполнить требования Международного валютного фонда по предоставлению Украине кредита stand by в размере $16,4 млрд, Нацбанк на прошлой неделе начал глобальную ревизию в 34 отечественных финучреждениях. Проверять их работу будут восемь уполномоченных регулятором аудиторских компаний, которые должны предоставить свои заключения в ближайшие три месяца. Уже сейчас чиновники не скрывают: если банки не смогут решить выявленные аудиторами проблемы, то правительство с подачи НБУ пойдет на их национализацию.
В соответствии с постановлением Нацбанка №389 "О проведении диагностической проверки банков" обследования финучреждений будет осуществляться в два этапа. На первом (до 14 декабря) проверят все 17 банков группы крупнейших, а на втором этапе (до 24 февраля 2009 г.) - все 17 из крупных. Они должны за собственные средства нанять одну из восьми определенных НБУ аудиторских компаний: PricewaterhouseCoopers, KPMG, Delloite, Ernst&Young, "БДО Баланс-Аудит", "РСМ АПиК", Grand Thorton и Baker Tilly Ukraine.
"Проведение такого исследования было одним из условий предоставления кредита МВФ", - объяснил в интервью "ДС" ситуацию первый зампредседателя центробанка Анатолий Шаповалов.
Постановлением НБУ ревизорам предписано проверить состояние кредитного портфеля финучреждений. В первую очередь проверки коснутся займов, предоставленных металлургам, строителям и предприятиям химической промышленности - выборочное исследование 30% портфеля. Во вторую - проверят кредиты, предоставленные населению. Кроме того, ревизоров обязали исследовать 100% кредитного портфеля, связанных с банком лиц. Исследоваться будут как методика предоставления кредитов и состояние заемщиков, так и предоставленные залоги.
При этом в группу "неликвидное обеспечение" засчитают ценные бумаги (кроме гособлигаций), движимое имущество, имущественные права на невозведенную недвижимость, а также залоги, по которым ведутся судебные тяжбы. Финансовое состояние заемщиков оценят, не исходя из прежних экономических показателей либо текущих результатов деятельности, а принимая во внимание экономические прогнозы МВФ на 2009 г. А это: падение реального ВВП на 9%, снижение курса гривни на 30% и цен на недвижимость на 25%, а также подорожание кредитов на 30%. Кроме всего прочего, проверке подвергнется ресурсная база финучреждения: ревизоры выяснят, соответствуют ли сроки привлекаемых пассивов срокам размещения активов. Если те не будут совпадать, то проверяющие пересчитают нормативы мгновенной, краткосрочной и текущей ликвидности.
"Невыполнение требований по ним влечет за собой санкции со стороны регулятора. У банков возникнут проблемы с получением рефинансирования НБУ, выдачей новых кредитов, одновременно им ухудшат рейтинги", - пояснил последствия директор казначейства одного из финучреждений.
Финансисты хотя и называют требования инспекций жесткими, однако не сомневаются в их своевременности. "В украинских банках может твориться все что угодно, например, не секрет, что у многих не очень качественный кредитный портфель. Поэтому независимая проверка должна показать реальное состояние дел", - рассказал вице-президент инвестиционно-банковского департамента компании Dragon Capital Максим Нефедов.
"Регулятор действует правильно: оценивает реальное состояние дел в системе, принимая за основу наихудший вариант развития событий", - дополнила коллегу заместитель председателя правления Эрсте Банка Екатерина Рожкова. Эксперты не сомневаются, что ревизия кредитных портфелей выльется в понижение их категорий по достаточно большому количеству займов: если те обеспечены неликвидными, по мнению МВФ, залогами, то они автоматически перекочуют в группу сомнительных. Так что по результатам обследования ведомство Владимира Стельмаха наверняка потребует от нерадивых подопечных сформировать по ним большие, чем сейчас, резервы.
"Более всего банкиры боятся получить отрицательные капиталы. То есть может оказаться так, что дополнительных отчислений в резервы будет настолько много, что на них не хватит имеющихся в наличии капиталов", - отметил г-н Нефедов. Ожидается, что в первую очередь от аудиторов пострадают финучреждения, которые в первом полугодии проводили агрессивную политику на кредитном рынке.
"Полагаю, негативные отчеты будут по банкам, в портфелях которых сконцентрированы рисковые кредиты. Если же финучреждение работало с классическими продуктами, то у него проблем быть не должно", - подчеркнул в беседе с "ДС" председатель правления банка "Хрещатик" Дмитрий Гриджук.
Эксперты не сомневаются, что после получения результатов проверок регулятор ужесточит требования по всем основным экономическим нормативам. Наверняка речь зайдет не о повышении самих нормативов, а о методике их расчета: финансисты допускают внедрение технологий МВФ.
"Переход на новые стандарты не будет внезапным, скорее всего, Нацбанк даст финучреждениям три–шесть месяцев. Ведь речь пойдет не только о переходе на новые стандарты, но и о дополнительной капитализации, для которой необходимо время", - сказал зампред одного из банков. После этого финансисты прогнозируют два сценария развития событий.
"Думаю, это может быть персональный надзор за конкретными финучреждениями и контроль их операций. Возможно, у них будут возникать проблемы с получением рефинансирования", - рассказал Дмитрий Гриджук. Согласно же пессимистическим прогнозам к банкам станут применять конкретные санкции: начиная со штрафов и заканчивая отзывом некоторых пунктов лицензий. Не исключают сегодня и крайней меры - национализации.
"В случае если в банке выявят серьезные финансовые проблемы и тот не сможет решить их самостоятельно, а также нарастить капитал, то это сделает государство. Правительство вместе с НБУ может принять решение о рекапитализации, порядок проведения которой недавно был принят Кабмином", - резюмировал Анатолий Шаповалов.
По материалам
